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I. | Bargeld und Guthaben auf Euro lautend |
1. | Bargeld |
2. | Guthaben bei Kreditinstituten |
II. | Bargeld und Guthaben auf ausländische Währungen lautend |
1. | Bargeld |
2. | Guthaben bei Kreditinstituten |
III. | Darlehen und Kredite auf Euro lautend |
1. | Darlehen und Kredite mit Haftung der öffentlichen Hand |
2. | Darlehen und Kredite mit Haftung eines Kreditinstitutes |
3. | Hypothekardarlehen |
IV. | Ausleihungen auf ausländische Währungen lautend |
1. | Darlehen und Kredite mit Haftung der öffentlichen Hand |
2. | Darlehen und Kredite mit Haftung eines Kreditinstitutes |
3. | Hypothekardarlehen |
V. | Forderungswertpapiere auf Euro lautend |
1. | börsenotierte Forderungswertpapiere |
2. | nicht börsenotierte Forderungswertpapiere |
3. | Anteilscheine von Kapitalanlagefonds |
VI. | Forderungswertpapiere auf ausländische Währungen lautend |
1. | börsenotierte Forderungswertpapiere |
2. | nicht börsenotierte Forderungswertpapiere |
3. | Anteilscheine von Kapitalanlagefonds |
VII. | sonstige Forderungswertpapiere und Beteiligungswertpapiere auf Euro lautend |
1. | börsenotierte Wertpapiere |
2. | nicht börsenotierte Wertpapiere |
3. | Anteilscheine von Kapitalanlagefonds |
VIII. | sonstige Forderungswertpapiere und Beteiligungswertpapiere auf ausländische Währungen lautend |
1. | börsenotierte Wertpapiere |
2. | nicht börsenotierte Wertpapiere |
3. | Anteilscheine von Kapitalanlagefonds |
IX. | Anteilscheine von Immobilienfonds auf Euro lautend |
X. | Anteilscheine von Immobilienfonds auf ausländische Währung lautend |
XI. | Forderungen |
1. | für ausstehende Beiträge |
a) | laufende Beiträge |
b) | Beiträge aus einer Übertragung gemäß § 47 |
2. | für Zinsen |
a) | abgegrenzte Zinsen |
b) | Zinsforderungen aus einer Übertragung gemäß § 47 |
3. | gegenüber einer anderen Veranlagungsgemeinschaft |
4. | gegenüber der BV-Kasse AG |
5. | Sonstige |
XII. | Aktive Rechnungsabgrenzungsposten |
XIII. | Sonstige Aktiva |
| | | | | | | | | | |
I. | Abfertigungsanwartschaft (§ 3 Z 3) |
1. | mit laufenden Beiträgen |
2. | beitragfreigestellt |
II. | Anwartschaft auf eine Selbstständigenvorsorge (§ 51 Z 2) |
1. | mit laufenden Beiträgen |
2. | beitragfreigestellt |
III. | Anwartschaft auf eine Selbstständigenvorsorge (§ 63 Z 2) |
1. | mit laufenden Beiträgen |
2. | beitragfreigestellt |
IV. | Verbindlichkeiten |
1. | aus dem Ankauf von Vermögenswerten |
2. | gegenüber Anwartschaftsberechtigten |
3. | gegenüber Arbeitgebern |
4. | gegenüber Kreditinstituten |
5. | gegenüber einer anderen Veranlagungsgemeinschaft |
6. | gegenüber der BV-Kasse AG |
7. | sonstige |
V. | Passive Rechnungsabgrenzungsposten |
VI. | Sonstige Passiva |
| | | | | | | | | | |
I. | Veranlagungserträge |
- | Zinsenerträge aus Guthaben und Ausleihungen |
- | Zinsenerträge aus der Übertragung einer Altabfertigungsanwartschaft |
- | Erträge aus Forderungswertpapieren |
- | Erträge aus unbesicherten Forderungswertpapieren |
- | Erträge aus Beteiligungspapieren |
- | Erträge aus Kapitalanlagefonds |
- | sonstige laufende Veranlagungserträge |
- | Zinsenaufwendungen |
II. | Garantie |
- | Erfüllung einer Kapitalgarantie |
- | Erfüllung einer Zinsgarantie |
III. | Beiträge |
- | laufende Abfertigungsbeiträge gemäß §§ 6 und 7 |
- | laufende Beiträge gemäß § 52 |
- | laufende Beiträge gemäß § 64 |
- | Übertragung einer Abfertigungsanwartschaft aus einer anderen BV-Kasse |
- | Übertragung einer Altabfertigungsanwartschaft |
IV. | Kosten |
- | laufende Verwaltungskosten |
- | Kostenbeitrag für die Übertragung einer Altabfertigungsanwartschaft |
- | Verwaltungskosten der Veranlagung |
V. | Auszahlungen von Abfertigungsleistungen |
- | Auszahlung als Kapitalbetrag |
- | Übertragung in eine andere BV-Kasse |
- | Überweisung an ein Versicherungsunternehmen |
- | Überweisung an ein Kreditinstitut zum Erwerb von Anteilen an Pensionsinvestmentfonds |
- | Überweisung an eine Pensionskasse |
VI. | Ergebnis der Veranlagungsgemeinschaft |
VII. | Verwendung des Ergebnisses der Veranlagungsgemeinschaft |
- | Einstellung in die Abfertigungsanwartschaft |
- | Entnahme aus der Abfertigungsanwartschaft |
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I. | Eckdaten der Veranlagungsgemeinschaft |
II. | Erläuterungen zur Vermögensaufstellung der Veranlagungsgemeinschaft nach Formblatt A |
III. | Erläuterungen zur Ertragsrechnung der Veranlagungsgemeinschaft nach Formblatt B |
IV. | Erläuterungen zur Bewertung |
1. | Allgemeines |
2. | Berücksichtigung erkennbarer Risken und drohender Verluste sowie Vornahme notwendiger Wertberichtigungen (§ 31 Abs. 2) |
V. | Erläuterungen zur Führung der Konten |
VI. | Erläuterungen zur Internen Kontrolle |
VII. | Anzahl der |
- | Anwartschaftsberechtigten mit Beitragsleistung |
- | beitragsfrei gestellten Anwartschaftsberechtigten |
VIII. | Bestätigung des Bankprüfers |